甘孜州审计局于2023年5月11日至6月30日对我县进行乡村振兴相关政策落实和资金进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我县高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

本次审计，州审计局共反馈4个方面31个问题，其中立行立改问题17个，分阶段整改问题13个，持续整改问题1个。接到审计报告后，赓即将州审计工作组审计稻城县的反馈意见通报至全县各单位、乡镇，并成立由县委副书记、县长任组长，县委副书记、纪委书记等县级领导任副组长的稻城县乡村振兴相关政策落实和资金审计问题整改工作领导小组，下设由分管副县长兼任办公室主任的整改工作领导小组办公室，制定整改方案，对审计报告提出的立行立改问题反馈问题逐一整改、逐一销号，对持续类整改问题加紧工作对接，积极推动整改工作，同时举一反三，坚持标本兼治，一手抓整改，一手建制度，做到综合治理、源头治理。

二、审计查出问题及整改情况

（一）已完成整改的问题。

1.关于“防返贫监测对象帮扶措施不精准”的问题。制定了稻城县防返贫监测对象的审核制度、监督机制，结合防返贫监测户实际，因人因户制定帮扶措施，确保精准施策。

2.关于“未及时将应纳入防止返贫动态监测范围的突发严重困难户和脱贫户纳入监测系统”的问题。制定了稻城县防返贫监测对象纳入监督机制，督促落实防止返贫动态监测。

3.关于“未按规定落实土地出让收入优先支持乡村振兴政策”的问题。已按照比例提取资金支持乡村振兴政策，并制定了土地出让金用于农业农村方面的常态工作机制。

4.关于“违规将乡村振兴衔接资金4029.46万元实拨至单位实有账户”的问题。建立健全稻城县重点项目推进和经济运行“红黑榜”通报工作机制，每月对项目推进滞后情况进行通报；印发《关于规范工程项目建设资金拨付审批流程的通知》《稻城县重点项目推进工作领导小组办公室2023年项目工作实施方案》，督促各项目实施单位加快项目推进，确保再无此类情况发生。

5.关于“虚报35名脱贫劳动力作为转移就业人员”的问题。已对人社局主要负责人、分管负责人进行了约谈，相关人员已作检讨；已在劳动力转移就业统计系统中将35名不符合条件人员进行了核查清退，并制定数据审核相关制度；各乡镇全面开展脱贫劳动力转移就业台账系统清理。

6.关于“不符合条件人员参加职业技能培训和担任公益性岗位”的问题。已终止6名与岗位要求不符二级残疾人员的公益性岗位合同，清退就业职业技能培训人员41人；制定了《稻城县申请公益性岗位人员资格审核表》《公益性岗位和就业职业技能培训审核制度》并严格按照相关程序执行，确保此类情况不再发生。

7.关于“违规代替农户缴纳自缴部分保费7.66万元”的问题。已制定通俗易懂“防贫保”和“民生保”宣传手册，并在全县范围内发放宣传册；全覆盖开展“民生保”和“防贫保”政策宣传，进一步增强农牧民群众参保意识。

8.关于“保险政策宣传不到位，导致4户参保群众受灾未申请保险赔偿”的问题。已按程序落实4户参保群众的理赔，理赔资金共计4.017万元；各乡镇通过群众大会、入户走访、公示栏张贴等方式开展政策宣传，共计发放“民生保”宣传册4800余份，进一步提高“民生保”知晓率。

9.关于“未及时调查赔付受损群众的保险赔偿”的问题。已按协议约定和保险政策要求，完成受灾群众的保险理赔工作，理赔资金共计0.88万元，并建立县、乡、村三级专人负责制，加强与保险机构沟通对接，确保“民生保”政策落地落实。

10.关于“理赔资金未及时兑付，涉及27.60万元”的问题。已按程序兑付27.60万元保险费，同时进一步明确了保险公司的职责、权利，确保群众权利得到保障，后期将持续通过群众大会、入户走访、公示栏张贴等方式进行政策宣传并公示参保名单和投诉电话，进一步畅通保险理赔渠道。

11.关于“部分村级集体合作社财务核算管理缺失，存在现金坐收坐支现象”的问题。建立健全稻城县产业资金投入合作社运行管理办法，加大对村集体合作社财务监管力度，各村集体合作社已按相关规定设置和使用会计科目，确保真实、完整反映经济业务事项。

12.关于“部分村级集体资产未纳入账务管理，形成账外资产”的问题。已对全县村级集体资产进行全面清理，形成了固定资产和生物资产“两本账”，并建立了村集体资产资源管理制度，加强集体资产资源的管理，规范处置流程。

13.关于“应收未收租赁费、承包费等资金共计65.42万元”的问题。已收回日松贡布公司拖欠租金15万元，剩余部分将分期归还；赤土乡阿西村、孔仁村已追回日松贡布冰泉饮品有限责任公司拖欠的分红12万元，并兑现给群众；噶通镇寒桑村因合同签订不严谨导致租金未收回，已对相关责任人进行提醒谈话；木拉乡麻格村已完成民事诉讼工作；巨龙乡已收回所有租金，按规定兑现群众分红。

14.关于“未按规定提取村级公益金”的问题。已对全县村集体经济组织收益进行全面清理，并由县农牧局指导各村集体经济组织完成村级公益金计提比例的确定及备案工作。

15.关于“项目入库质量不高，部分未入库项目编入年度项目实施计划”的问题。已指定专人负责项目库管理，严格项目入库程序，加大项目入库审核力度，同时加强乡村振兴衔接资金等财政性资金管理，使用乡村振兴衔接资金等财政性资金优先从项目库选择。

16.关于“扶贫资产清理不到位，家底不清”的问题。已对2014年以来形成的扶贫资产进行全面清理，清理到户类资产4165项、公益性资产2064项、经营性资产158项，并建立资产台账，确保扶贫资产家底清、权属明。

17.关于“噶通镇（原傍河乡）永当村2018年投入少数民族发展资金67.40万元建设奶制品加工厂，因未取得SC生产准入许可，无法进行生产经营，资产闲置”的问题。已对相关责任人进行约谈，并通报批评；噶通镇已通过租赁盘活了闲置资产。

18.关于“省母乡土豆粉条加工厂提升改造完成后，一直处于闲置状态，且部分设备已锈损，无法使用”的问题。已对相关责任人进行约谈，并通报批评；省母乡已通过租赁盘活了资产，并建立此项目联农带农利益联结机制，确保群众收益。

19.关于“未按立项批复实施项目，擅自调整增加建设内容”的问题。已将该线索移送县纪委监委进一步核查处理；按照《关于进一步加强政府投资项目管理规定》（川府发〔2014〕56号）规定，完成了此项目的评审工作，后期将严格按照项目建设程序完善相关手续，并采取有效措施盘活闲置资产。

20.关于“超合同约定支付采购款89.05万元”的问题。已对工程量进行清理核实，并按照实际工程量支付采购款项；严格履行合同约定，督促项目加快建设投产，并建立联农带农机制，促农增收。

21.关于“违规约定工程质量保证金”的问题。已在全县范围内组织开展工程质量保证金清理工作，并按照《建设工程质量保证金管理办法》及时清退保证金。

（二）尚未整改到位问题的原因及后续整改措施。

1.关于“经营管理混乱，产业项目失败，且部分资金去向不明”的问题。该问题属持续整改类问题，已由县纪委介入调查，因项目时间跨度较大，目前尚未完成调查工作。

2.关于“以产业发展名义挪用易地扶贫搬迁资金820.15万元用于弥补建设工程缺口”的问题。该问题属持续整改类问题，目前正在积极筹措需归还的820.15万元易地扶贫搬迁资金。

3.关于“盲目引进中药材种植企业，导致财政资金损失371.76万元”的问题。该问题属持续整改类问题，目前正在重新梳理项目，进一步降低涉诉风险。

4.关于“招商引资项目监督管理不到位，导致财政资金损失1619.09万元”的问题。该问题属持续整改类问题，已由县纪委介入调查，由相关单位成立工作专班对项目进行清理。

5.关于“产业项目调研不充分，财政资金存在损失风险”的问题。该问题属持续整改类问题，木拉乡正在积极通过“线上+线下”渠道销售积压产品。

6.关于“项目论证不充分，以财政投入为主建设产业项目存在闲置风险”的问题。该问题属持续整改类问题，正在开展该项目相关问题核查工作和企业相关从业许可证申请指导工作。

7.关于“部分产业项目超概，资产损毁”的问题。该问题属持续整改类问题，县级相关单位正按照项目清单核实损毁和遗失的资产，并全力追回遗失项目资产，督促相关单位加强后续管理。

8.关于“电商项目后续培育不足，导致设备设施闲置”的问题。该问题属持续整改类问题，正在积极对接协调，盘活资产。

9.关于“产业项目缺乏整体规划，项目建设监管不力，建设成本虚高，未有效带动农牧民群众增收”的问题。该问题属持续整改类问题，正在开展租金收回、工程复核工作。后续将结合实际建立联农带农利益联结机制，促进农牧民增收。

10.关于“部分产业项目闲置，未与脱贫群众建立稳固的利益联结”的整改情况。该问题属持续整改类问题，目前已明确资产产权，正在积极盘活资产。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的4条建议，我县全部接受并采纳建议，严格按照审计建议推进下一步工作，具体如下：

（一）提高政治站位，强化履职尽责。全面深入学习贯彻习近平总书记关于“压紧压实各级党委政府巩固脱贫攻坚成果责任，坚决守住不发生规模性返贫的底线”重要指示批示精神，深入贯彻落实中央、省、州决策部署，开展过渡期专项监督，督促部门联动协调，进一步理清产业主管部门、项目实施部门、乡镇和村（合作社）的责任，强化各项政策措施、责任落实等方面的监督检查，共同促进乡村振兴各项产业帮扶政策措施全面落实。

（二）全面摸清家底，防止资产流失。强化村集体经济资产管理，摸清村集体经济固定资产50余项，生物资产12项，形成了固定资产和生物资产“两本账”，建立村集体资产资源管理制度，加强集体资产资源的管理，规范处置流程，防止资产流失，明确管护主体，确保村级集体资产保值增值。

（三）理清发展思路，有序盘活产业。结合我县资源禀赋，深入调研，充分论证，大力推进三产融合，以农业产业为基础，旅游休闲为形态，风土文化为灵魂，挖掘乡村的深层价值，释放土地、资金、人才等乡村振兴关键要素的活力，创造出“1+1+1>3”的效果，将优势项目做大做强，同时积极支持适应市场的“精特小”项目，达到各尽其能、各尽其长，竞相发展的产业态势，建立健全企业参与产业协同发展的规章制度和联农带农利益联结机制，兼顾公平原则，利责同享，提升风险意识，落实部门监督责任，加强过程监督，防范资产浪费风险。

（四）积极推动整改，强化成果运用。印发《关于乡村振兴相关政策落实和资金审计反馈问题整改工作方案》，分类制定整改措施62条，逐一明确了牵头领导、责任领导、牵头单位、责任单位和整改时限，制定了整改落实时间表、路线图，切实加强组织领导，确保认识到位、责任到位、措施到位，实现了审计整改任务一项不漏、整改责任落到实处。同时以落实审计整改为契机，把审计整改成果转化为干事创业的强大动力，转化为经济发展的实际成效，坚持领导带头与示范带动相结合、近期整改与中长期整改相结合、取得实效与群众满意相结合的原则，全面履行主体责任，细化措施、健全制度、加强督查、认真整改，确保各项整改工作落到实处、取得实效，扎实做好审计整改“后半篇文章”。

对尚未完成整改的问题我县将在以后年度的12月公告后续整改情况，直至所有问题完成整改为止。

稻城县人民政府     

2024年1月15日